Musim lapor pajak sering kali menjadi momok yang menegangkan bagi banyak orang.
Namun, dengan strategi yang tepat, Anda tidak hanya bisa menghadapi musim ini dengan tenang, tapi juga mengurangi beban pajak dan menyimpan lebih banyak dari penghasilan Anda.
Melalui pemanfaatan potongan, insentif, dan kredit pajak yang tersedia, Anda bisa meminimalkan kewajiban pajak secara legal dan cerdas. Berikut ini lima strategi efektif yang bisa membantu Anda mengoptimalkan perencanaan pajak pribadi.
1. Maksimalkan Kontribusi ke Dana Pensiun
Salah satu cara paling efektif untuk mengurangi kewajiban pajak adalah dengan berkontribusi pada akun pensiun yang memiliki keuntungan pajak, seperti 401(k), IRA, atau Roth IRA. Kontribusi ke akun pensiun tradisional umumnya dilakukan dengan penghasilan sebelum pajak, yang berarti penghasilan kena pajak Anda akan berkurang secara langsung.
Misalnya, di tahun 2022, individu di bawah usia 50 tahun dapat menyumbang hingga $20.500 ke dalam akun 401(k), sementara mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menyumbang hingga $27.000. Untuk IRA, batas kontribusi adalah $6.000 bagi individu di bawah 50 tahun dan tambahan $1.000 untuk yang berusia di atasnya.
Dengan memanfaatkan batas kontribusi ini, Anda tidak hanya menyiapkan masa depan finansial yang lebih aman, tetapi juga mengurangi beban pajak saat ini.
2. Manfaatkan Kredit Pajak yang Tersedia
Kredit pajak jauh lebih menguntungkan dibandingkan potongan pajak karena langsung mengurangi jumlah pajak yang harus dibayar, bukan hanya mengurangi penghasilan kena pajak. Beberapa kredit pajak yang umum digunakan di antaranya adalah Child Tax Credit, Earned Income Tax Credit (EITC), dan American Opportunity Tax Credit (AOTC) untuk biaya pendidikan.
Sebagai contoh, Child Tax Credit memberikan pengurangan pajak hingga $3.000 per anak usia 6 hingga 17 tahun, dan hingga $3.600 untuk anak di bawah usia 6 tahun. Sementara itu, EITC ditujukan untuk pekerja berpenghasilan rendah hingga menengah dan dapat mengurangi pajak hingga ribuan dolar.
Dengan memanfaatkan kredit pajak ini, Anda bisa merasakan penghematan pajak yang signifikan tanpa perlu mengubah banyak hal dalam keuangan pribadi Anda.
3. Gunakan Akun yang Ditangguhkan Pajaknya
Akun seperti Health Savings Account (HSA) dan 529 Plan untuk pendidikan juga bisa membantu Anda mengurangi beban pajak secara signifikan. Kontribusi ke HSA bersifat dapat dikurangkan dari pajak, tumbuh bebas pajak, dan penarikan juga tidak dikenakan pajak selama digunakan untuk biaya medis yang memenuhi syarat.
Demikian pula, 529 Plan memungkinkan Anda menyimpan dana untuk pendidikan anak dengan pertumbuhan bebas pajak dan penarikan tanpa pajak selama digunakan untuk keperluan pendidikan yang memenuhi syarat. Meskipun kontribusi 529 tidak dapat dikurangkan dari pajak federal, banyak negara bagian memberikan potongan atau kredit pajak untuk kontribusinya.
Akun-akun ini bisa menjadi alat keuangan yang sangat berguna bagi siapa pun yang ingin menabung untuk kebutuhan medis atau pendidikan sembari menghemat pajak.
4. Kurangi Pajak Investasi dengan Strategi Tax-Loss Harvesting
Tax-loss harvesting adalah strategi investasi yang melibatkan penjualan aset yang mengalami kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal dari investasi lain. Jika Anda menjual saham dengan keuntungan $10.000, dan juga menjual saham lain dengan kerugian $5.000, maka Anda hanya akan dikenai pajak atas keuntungan bersih sebesar $5.000.
Strategi ini sangat berguna dalam situasi pasar yang tidak stabil, di mana beberapa investasi mungkin mengalami penurunan nilai. Selain itu, jika kerugian bersih Anda melebihi keuntungan, IRS mengizinkan Anda menggunakan hingga $3.000 kerugian untuk mengurangi penghasilan biasa setiap tahun, dan sisa kerugian bisa dibawa ke tahun-tahun berikutnya.
Strategi ini sangat cocok bagi investor yang ingin mengefisienkan pajak dari portofolio investasinya.
5. Kumpulkan Potongan untuk Manfaat yang Lebih Besar
Bagi Anda yang memenuhi syarat untuk mengajukan pemotongan terperinci, menumpuk atau membundel potongan dalam satu tahun bisa memberikan keuntungan besar. Sejak diberlakukannya Tax Cuts and Jobs Act yang hampir menggandakan pemotongan standar, banyak individu tidak lagi merinci pemotongan mereka.
Namun, dengan menggabungkan donasi amal, biaya pengobatan, dan bunga hipotek dalam satu tahun, Anda bisa melebihi ambang batas potongan standar dan merinci pemotongan untuk mendapatkan manfaat pajak yang lebih besar.
Sebagai contoh, Anda bisa menyumbangkan dana amal untuk dua tahun sekaligus dalam satu tahun, sehingga total donasi cukup besar untuk dikurangkan. Begitu pula dengan pengeluaran medis yang melebihi 7,5% dari penghasilan kotor yang disesuaikan (AGI) dapat diklaim jika dikonsolidasikan.
Kesimpulan: Rencanakan Pajak Anda, Simpan Lebih Banyak
Mengurangi kewajiban pajak bukan hanya soal memahami undang-undang pajak, tapi juga soal perencanaan keuangan yang cerdas dan strategis. Dengan memaksimalkan kontribusi pensiun, memanfaatkan kredit pajak, menggunakan akun tangguhan pajak, menerapkan tax-loss harvesting, dan membundel potongan, Anda dapat menghemat lebih banyak uang dan memperkuat kesehatan finansial Anda.
Ingat, peraturan pajak terus berkembang. Maka dari itu, penting bagi Anda untuk tetap mengikuti informasi terbaru dan berkonsultasi dengan profesional pajak. Dengan pendekatan yang tepat, musim pajak tidak perlu menjadi beban, malah bisa menjadi peluang untuk meraih lebih banyak keuntungan finansial.
Selamat merencanakan dan semoga sukses mengelola pajak Anda!
